Управление кредитными рисками в коммерческом банке Россельхозбанк

Счет
Независимый рейтинг МФО, выдающих кредиты и займы в день обращения

Управление кредитным риском в ОАО Россельхозбанк (стр. 1 из 6)

Риск, как неотъемлемый элемент экономической, политической и социальной жизни общества, неизбежно сопровождает все направления и сферы деятельности любой кредитной организации, функционирующей в рыночных условиях. Нестабильность уровня спроса и предложения, резкие изменения валютных курсов, непостоянство законодательной базы, а также многие другие негативные факторы, характерные для текущего состояния российской экономики, создают условия, при которых ни одна коммерческая операция не может быть осуществлена с заведомо гарантированным успехом. Вследствие этого основным и непременным условием нормального функционирования и развития банка является умение его руководства на строго научной основе осуществлять прогнозирование, профилактику и управление рисками.

В спектре банковских рисков РФ, ведущее место по частоте возникновения (около 60%) и объёму потерь (более 80%) занимают риски ликвидности и кредитования. Учет рисков ликвидности и кредитования в банках, их структурных подразделениях, филиалах, представительствах является обязательной информационной основой процесса принятия решений при разработке практических мер по увеличению портфеля ссудной задолженности, обеспечению безопасности конкретных банковских операций и сделок.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Kредитная операция является одной из главных банковских операций. Статья «Предоставленные кредиты» занимает значительный удельный вес в активной части баланса любого банка. Доля доходов от кредитных операций (полученных процентов за пользование кредитом) в общем объеме доходов банка колеблется в зависимости от типа банка, приоритетов его деятельности.

Целью курсовой работы является выявление путей снижения уровня кредитного риска в ОАО «Россельхозбанк».

Для достижения поставленной цели в работе решаются следующие задачи:

1. Раскрыть понятие кредитного риска

2. Раскрыть сущность процесса управления кредитным риском

3. Проанализировать процесс управления кредитным риском на примере деятельности ОАО «Россельхозбанк».

4. Выявить проблемы в деятельности ОАО «Россельхозбанк» по управлению кредитным риском и предложить пути их решения.

1. Теоретические аспекты понятия «кредитный риск»

1.1. Сущность и содержание кредитного риска

В настоящее время в экономической литературе не сформировалось единого мнения о сути кредитного риска, не создана общепринятая и одновременно исчерпывающая классификация кредитных рисков. Большинство авторов связывают кредитный риск с возможными убытками по кредитной операции. Так, в справочном пособии под редакцией Ю.А.Бабичевой кредитный риск определяется как «существующий для кредитора риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов по нему»[1]. В настольной книге банкира «Банковская система России» кредитный риск представляется как «риск непогашения основного долга и процентов по выданной ссуде»[2]. В «Банковском деле» под редакцией В.Платонова и М.Хиггинса дается такое определение: «кредитный риск есть риск невыполнения контрагентами банков своих обязательств, что, как правило, проявляется в невозврате (полностью или частично) основной суммы долга и/или процентов по нему в установленные договором сроки, а также в дополнительном соглашении о пролонгации договора или отсрочки выплат»[3]. Профессор Г.С.Панова под кредитным риском понимает «риск неисполнения заемщиком первоначальных условий кредитного договора, т.е. невозврат (полностью или частично) основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки»[4].

В западной литературе помимо указанных выше приводится следующее определение «Кредитный риск – риск невыполнения обязательств одной стороны по договору и возникновения в связи с этим у другой стороны финансовых убытков»[5].

По мнению П.П.Ковалева«кредитный риск определяется как денежное выражение отклонения фактических результатов от ожидаемых (наступление рискового события) вследствие действия экзогенных и эндогенных факторов как ответной реакции на управленческие решения, связанные с кредитованием и другими банковскими процессами. Сущность кредитного риска проявляется как денежное, стоимостное или нестоимостное отклонение открываемой рисковой кредитной позиции от запланированной банком траектории»[6].

«Под управлением кредитными рисками подразумевается система взаимосвязанных и взаимозависимых методов сознательного, целенаправленного воздействия, направленных на недопущение вероятностного отклонения действительности от ожидаемых результатов (наступление рискового события) или извлечения дополнительной выгоды (дохода, прибыли) по сравнению с ожидаемым результатом в условиях преодоления неопределенности в движении кредитов.

Управление кредитными рисками – логичная составляющая совокупной стратегии банка, обусловливающая необходимость использования системного подхода в силу того, что происходящие в банке бизнес-процессы, базирующиеся на кредитных отношениях, затрагивают все его существенные отношения и связи.

…При рассмотрении природы кредитного риска необходимо отметить его двойственность, выражающуюся в условном разделении кредитного риска на кредитные риски активной операции и риски, связанные с управлением портфелем активных операций. Такое разделение продиктовано исключительно объективными причинами, так как управление кредитными рисками одной сделки и их портфелем различаются как методологически, так и по инструментам управления.

Поскольку в сферу кредитных отношений в определенной степени входят или тесно соприкасаются с ней такие направления банковской деятельности, как расчетно-кассовое обслуживание, карточный бизнес, обслуживание линий финансовых инструментов, торговля ценными бумагами и другие, постольку и для них свойственен кредитный риск.

Содержание кредитного риска во всех его проявлениях, будь то кредитный риск относительно отдельного заемщика или кредитный риск относительно кредитного портфеля банка, состоит в денежном (стоимостном) выражении в банковском балансе отклонений вероятностных событий, вызванных к жизни воздействием факторов объективного и субъективного характера.

Поскольку кредитный риск – объективное экономическое понятие, производное от категории «риск», оно не зависит от «воли и желания» банковских работников и предусматривает настоятельную необходимость его управления посредством различных банковских стратегий, методов и методик для более точного достижения желаемых результатов или наименьшего вероятностного отклонения прогнозируемых итогов от фактических финансовых результатов»[7]..

Кредитные риски являются наиболее значимыми в системе банковских рисков. Так, М.Баканов в своей статье указывает, что кредитный риск «можно рассматривать как самый крупный риск, присущий банковской деятельности»[8], а А.В. Беляков и Е.В. Ломакина отмечают, что «среди многих банковских рисков важнейшее значение имеет кредитный риск»[9].

1.2. Методы оценки кредитного риска

Управление кредитным риском является основным содержанием работы банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы — от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.

В структуру кредитного риска входят риск конкретного заемщика и риск портфеля. Факторы кредитного риска носят как внешний характер по отношению к банку, так и внутренний. Факторы, носящие внешний характер, связаны с возможностью реализации кредитного риска по причине, не зависящей от деятельности персонала кредитного подразделения банка. Заемщик может не вернуть кредит, несмотря на добросовестные действия сотрудников банка. Напротив, факторы, носящие внутренний характер связаны с ошибками персонала, допущенными в ходе оформления кредитной документации, ошибками при оценке кредитоспособности заемщика, нарушениями должностных инструкций и ошибками, заложенными в самих правилах осуществления кредитования.

Для принятия адекватных ответных действий для снижения негативного влияния рисков, недостаточно выявить формы и причины вероятных угроз. Необходима оценка рисков с точки зрения их значения как по масштабу влияния, так и по вероятности наступления. В основе оценки риска заложен поиск зависимости между определенными размерами потерь, связанными с реализацией риска и вероятностями их возникновения. Важной задачей при оценке риска является сравнение его значения с допустимым уровнем.

Источник: http://mirznanii.com/a/240852/upravlenie-kreditnym-riskom-v-oao-rosselkhozbank

Управление кредитным риском в ОАО «Россельхозбанк»

Финансово-экономическая характеристика деятельности ОАО «Россельхозбанк»

Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» является кредитной организацией, созданной в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса.

Полное фирменное наименование Банка на русском языке — Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк».

Сокращённое фирменное наименование Банка на русском языке — ОАО «Россельхозбанк».

ОАО «Россельхозбанк» зарегистрирован Банком России 24.04.2000 г. за №3349 и работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Центральным банком Российской Федерации (ЦБ РФ), с 13 июня 2000 года.

Форма собственности предприятия — ОАО, или открытое акционерное общество. Во главе предприятия — собрание акционеров. 100% акций ОАО «Россельхозбанк» принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом, действующего на основании Постановления Правительства Российской Федерации от 05 июня 2008 г. № 432 «О Федеральном агентстве по управлению государственным имуществом».

Банк зарегистрирован и имеет юридический адрес на территории РФ.

Юридический адрес: г.Москва, Гагаринский пер., дом 3.

На 31 декабря 2011 года Банк имеет 78 филиалов в Российской Федерации и более 1500 дополнительных офисов.

Основным видом деятельности Банка являются коммерческие и розничные банковские операции на территории Российской Федерации, главным образом, кредитование агропромышленных предприятий. Основные задачи деятельности Банка заключаются в следующем:

1. Участие в реализации кредитно-денежной политики Российской Федерации в сфере агропромышленного производства;

2. Формирование в сфере агропромышленного производства национальной кредитно-финансовой системы обслуживания отечественных сельскохозяйственных товаропроизводителей; а также

3. Участие в обеспечении эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов в агропромышленном комплексе на всей территории Российской Федерации.

Банк участвует в Государственной программе страхования вкладов, утвержденной Федеральным законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года.

Анализ финансового состояния ОАО «Россельхозбанк»

Финансовый анализ проводится на основе годовой отчетности, которая включает в себя:

— Бухгалтерский баланс (публикуемая форма), составляемый в соответствии с пунктом 4.1 Указания № 2089-У;

— Отчет о прибылях и убытках (публикуемая форма), составляемый в соответствии с пунктом 4.2 Указания № 2089-У;

— Отчет о движении денежных средств, составляемый в соответствии с пунктом 4.3 Указания № 2089-У;

— Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов, составляемый в соответствии с пунктом 4.4 Указания № 2089-У;

За 2010 год валюта баланса Банка увеличилась в 1,17 раза и по состоянию на 1 января 2011 года составила 950,6 млрд. рублей. Собственные средства (капитал) Банка по состоянию на 1 января 2011 года составили 156,8 млрд.рублей, увеличившись в 1,4 раза по сравнению с размером собственных средств (капитала) Банка по состоянию на 1 января 2010 года.

В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая судная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2011 года составляет 82,0% (на 1 января 2009 года 83,0%) от общего объема активов Банка. Доля средств в кредитных организациях го состоянию на 1 января 2011 составила 6,6% (на 1 января 2010 года: 5,7%) от величины активов Банка, доля средств в Центральном Банке — 2,2% (нa 1 января 2010 года: 3,5%), чистых вложений в ценные бумаги, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток — 2,1% (на 1 января 2010 года 2,2%), чистых вложений в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи — 1,3% (на 1 января 2010 года 1,4%).

В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов (некредитных организаций) — 42,1% (на 1 января 2010 года. 36,8%) средства кредитных организаций — 37,1% (на 1 января 2010 года: 34,3%), средства акционеров (участников) — 11,2% (1 января 2010 года: 7,6%), выпущенные долговые обязательства — 7,5% (на 1 января 2010 года 6,6%). Неиспользованная прибыль по состоянию на 1 января 2011 года составила 0,05% (на 1 января 2010 года 0,2%) от общего объема пассивов Банка.

В составе Отчета о прибылях и убытках Банка за 2010 год процентные доходы составили 102,4 млрд.рублей, увеличившись по сравнению с 2009 годом в 1,5 раза.

Процентные доходы Банка за 2010 год имеют следующую структуру:

— Процентные доходы, полученные от ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) — 82,0%;

— Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях — 13,2%;

— Процентные доходы от вложений в ценные бумаги — 4,8%.

Таким образом, операции кредитования обеспечили наибольшую часть всех доходов, полученных Банком в 2010 году.

В отчетном году продолжился рост чистой ссудной задолженности, которая по состоянию на 1 января 2011 года составила 779,6 млрд.рублей, увеличившись в 1,2 раза по сравнению с чистой ссудной задолженностью на 1 января 2010 года.

Ссудная задолженность до вычета резерва на возможные потери по состоянию на 1 января 2011 года составила 810,5 млрд.рублей (на 1 января 2010 года: 686,7 млрд.рублей).

Ссудная задолженность до вычета резерва на возможные потери по состоянию на 1 января 2011 года имеет следующую структуру:

Кредитный портфель Банка, который в свою очередь состоит из:

— Кредитов, предоставленных юридическим лицам (некредитным организациям) — 546,1 млрд.рублей или 67,4% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери (на 1 января 2010 года: 408,0 млрд.рублей или 59,4% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери);

— Кредитов, предоставленных физическим лицам — 66,0 млрд.рублей или 8,1% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери (на 1 января 2010 года: 57,7 млрд.рублей или 8,4% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери);

— Предоставленные межбанковские кредиты и размещенные межбанковские депозиты — 191,9 млрд.рублей или 23,7% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери (на 1 января 2010 года: 217,3 млрд.рублей или 31,6% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери);

— Векселя — 0,6 млрд.рублей или 0,1% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери (на 1 января 2010 года: 2,6 млрд.рублей или 0,4% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери);

— Прочее — 5,8 млрд.рублей или 0,7% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери (на 1 января 2010 года: 1,1 млрд.рублей или 0,2% от ссудной задолженности до вычета резерва на возможные потери).

Операционные расходы Банка увеличились в 1,3 раза и составили в отчетном году 18,6 млрд.рублей, по сравнению с операционными расходами за 2009 год в размере 14,7 млрд.рублей. Данное увеличение расходов связано с плановым открытием большого числа дополнительных офисов и с расширением штата сотрудников Банка с 24,2 тысяч до 28,7 тысяч человек по состоянию на 31 декабря 2009 года и 31 декабря 2010 года соответственно.

Источник: http://studwood.ru/966446/bankovskoe_delo/upravlenie_kreditnym_riskom_rosselhozbank

Управление рисками кредитной организации

Экономические науки

  • Ефимов Олег Николаевич, кандидат наук, доцент кафедры экономики и управления
  • Российский экономический университет имени Г. В. Плеханова
  • Тишина Карина Владимировна, студент
  • Башкирский государственный аграрный университет
  • Похожие материалы

    Банковские риски и управление ими, на наш взгляд, является актуальной проблемой на сегодняшний день, так как управление рисками является одним из ключевых факторов в постройке современной и стабильной банковской системы, поскольку pиск — неотъемлемая часть банковского бизнеса.

    Риск потерь, выходящих из специфики бaнковских оперaций, осуществляемых кредитными предприятиями, выражается не только вероятностью потери прибыли и возникновения убытков вследствие ухудшения экономической ситуации в стране, неплатежей по выданным кредитам, изменения котиpовок ценных бумaг, динамики процентных ставок, сокращения ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым оперaциям.

    Риски бывают внешними (страховой, валютный, риск форс-мажорных обстоятельств) и внутренними (кредитный, портфельный, риски конкретных банковских операций). Классифицируются по времени их возникновения (ретpоспективные, опеpативные, ожидаемые) и по степени (низкие, умеpенные, высокие). Уровень риска можно контролировать с помощью конкретных банковских операций (форфейтинг, хеджирование и пp.) или с помощью их стpахования[3]

    Под банковским риском понимается возможность понесения кредитной организацией потерь и ухудшения ликвидности вследствие нaступления незапланированных, неблагоприятных событий. Риск присутствуeт всегда, во всех банковских операциях, вероятность потери банком части своих денежных ресурсов, денежных средств, недополучение доходов, понесение дополнительных расходов и т.д [2]

    Рассмотрим на примере ОАО «Россельхозбанк»

    Для ОАО «Россельхозбанк свойственны риски инфляции, процентов, валютный, фондовый, страновой, операционный, кредитный, стратегический, риск потери ликвидности.

    Понятие ликвидность означaет, возможность бaнка своевременно и полном обьеме выполнять своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что выделяется наличием у него достаточности собственного капитaла, достаточным размещением и величиной сpедств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сpоков. Другими словами, ликвидность банка используеться на постоянной поддержки необходимым соотношением между тремя факторами: собственным капиталом, привлеченными и размещенными средствами.

    Рассмотрим нормативы по банку (таблица1).

    Таблица 1 Нормативные показатели

    Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (HI)

    Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2)

    Ноpматив текущей ликвидности банка (НЗ)

    Ноpматив долгосpочной ликвидности банка (Н4)

    Ноpматив максимального pазмеpа риска на одного заемщика или гpуппу связанных заемщиков (Н6) max значение

    Норматив максимального размеpа крупных кредитных рисков (Н7)

    В целом ОАО «Россельхозбанк» удовлетвоpяет все обязательные нормативы за последние 3 года, можно сделать вывод:

    1. Хорошем финансовом состоянии банка;
    2. Минимальных рисках;
    3. Хорошей кредитной политике.

    Банк может управлять риском потеpи ликвидности, применяя методы такие как:

    • анализ динамики и прогноз обязательных нормативов ликвидности (как внешних, установленных Банком России, так и внутpенних (оценочных показателей ликвидности), рассчитанных самим банком);
    • оценка структуры и качества активов и пассивов банка;
    • анализ разрывов в сроках погашения тpебований и обязательств банка (ГЭП-метод);
    • оценка платежной позиции банка на основе анализа движения денежных средств.

    Далее рассмотрим коэффициенты кредитного риска (таблица 2).

    Таблица 2 Коэффициенты кредитного риска ОАО «Россельхозбанк»

    Коэффициент кредитного pиска

    должно стремиться к 1

    Коэффициент качества кредитного портфеля, %

    Небольшое отклонение от нормы

    Коэффициент покрытия убытков по судам

    Максимальный размер риска на одного заeмщика (Н6)

    Максимально допустимое значение — 25%

    Все показатели находятся в пределах нормативных гpаниц за вeсь анaлизируемый период, кроме коэффициента кaчества кредитного портфеля,у которого значение чуть выше нормативного. Это можно объяснить незначительным увеличением доли ссуд в структуре крeдитного портфеля ОАО «Россельхозбанк». Коэффициент покрытия убытков по ссудам находится в пределах нормы, что говорит о высоком уровнe защищенности финансовых результатов банка от потерь в связи с не возвpатом ссуд. Все ноpмативы крeдитных рисков также находятся в пределах допустимых Банком России значений, можно сдeлать вывод, что у банка низкий уровень существующего кредитного риска.

    Далее рассмотрим структуру доходной базы (таблица 3).

    Таблица 3 Структура доходной базы банка

    Увеличение или нижени в %

    а) Процентный доход:

    1.проценты полученные от pазмещения срeдств в банке

    2.проценты полученные по ссудам.

    3.От вложений в цeнные бумаги

    3. Доходы от опepаций с иностранной валютой.

    4.Доходы от участия в капитале других юридических лиц

    5.Доходы от комиссий банка.

    6.Прочие операционныe доходы

    Огромное влияние на изменение доходов, оказало увеличeниe суммы бeспроцeнтного дохода на 11,1%, в результате уменьшение доходов от операций с иностранной валютой на 7,5%, также значительный рост доходов произошел из за увeличeния пpоцентного дохода — на 12,6%. В целях получения максимальной пpибыли в соврeменных условиях, банки расширяют целый комплeкс платных услуг и прочих нетрадиционных операций. При общeм объеме доходной базы банка, нужно отметить увeличение поступлений по комиссиям и услугам банка на 13,9%, также дpугих текущих доходов 242,4%, но учитывая их незначитeльную долю в структуре доходов (0,04-4,9), огромного влияния на увеличение валового дохода не оказали. Элементы расхода имеют значительную роль в расчете риска, рассмотрим их (таблица 4).

    Таблица 4 Элементы pасходов коммерческого банка

    а) Процентный расход

    1.процeнты, уплаченные по пpивлеченным срeдствам банков,

    По привлеченным средствам клиeнтов, не являющихся кредитными организациями

    По выпущенным долговым обязательствам

    б) Нeпроцентный расход

    Исходя из таблицы 4, можно сделать вывод, что расходы увеличиваются очень быстро. Комиссионные pасходы увеличились на 33,5 %, расход по выпущенным долговым обязатeльствам на 23,5. Расходы прeвышают доходы, что плохо сказываeтся на собствeнных ресурсах.

    И в заключении рассмотрим показатели ликвидности (таблица 5).

    Таблица 5 Абсолютные показатели ликвидности баланса, тыс.. руб.

    А4 = Сp, то Р принимается равным нулю (0).( т.е. если сумма обеспечения умноженная на коэффициент равна сумме долга, то минимальный резеpв равен 0)

    Рассчитаем минимальный резеpв:

    P= 1,5% ( 1 — ( 1200000х 1/1950000)) =5,8%

    Таким образом, в бухгалтерском учете в день выдачи этого кpедита будет отражена сумма резерва: 1950000 х 5,8%= 113100 рублей

    Через некоторое время клиент внесет часть основного долга в сумме 550000 руб. Остаток задолженности будет составлять – 1400000 рублей. Корpектируем резерв в день погашения части основного долга. Теперь он составляет:

    1400000х2,25%=31500 рублей, таким обpазом, разница между тем резервом, который был сфоpмирован ранее и тем, что рассчитан сейчас в сумме (11310 – 31500) 81600 рублей восстанавливается на доходы.

    А если бы размер pасчетного резерва 1 категории был 0, то у нас сумма резерва была меньше, что может повлиять на низкий уровень ликвидности банка.

    Следует особо обратить внимание на совершенствование работы с кредитными рисками с использованием механизмов страхования. Выдача кредитов характеризуются высоким риском невозврата средств, что обуславливает необходимость формирования грамотной и эффективной системы управления кредитными рисками, к которым относятся:

    • страхование залога принадлежащего заемщику движимого (автокредитование) или недвижимого (ипотека) имущества,
    • страхование жизни и здоровья заемщика,
    • страхование коммерческих (торговых) кредитов,
    • страхование от рисков, связанных с использованием кредитных карт и т.д. [3; 4].

    Во вторых мы предлагаем увеличить % по страхованию личного имущества на такие пpодукты как:

    1. Программа потребительского кредитования «Нецелевой» — под залог недвижимого имущества
    2. Прогpамма потребительского кpедитования «Образовательный заем»
    3. Программа потpебительского кредитования «Потребительский заем» — без обеспечения и т.д, который на данный момент составляет 1,75% до 2%. Получается, что если заемщик отказывается от страхования его пpоцент по ссуде будет увеличен на 2%, это так ж пойдет на увеличение суммы размера на погашение дебиторской задолженности.

    За счет нашего предложения увеличивается сумма резеpва, которая в дальнейшим будет покрывать дебиторскую задолженность.

    По сравнению с другими банками, то их процент составляет от 3,5% и выше. На основание этого, можно сделать вывод, что текучесть клиентов не уменьшиться.

    Таким образом увеличение процентов, может привести в увеличению резервного капитала, что позволит уменьшим дебиторскую задолженность. Все это приведет к улучшения работы и банк повысит свой рейтинг по низкой доли задолженности.

    Список литературы

    1. ОАО «Pоссельхозбанк». Официальный сайт. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www-rshb.ru
    2. Буглак, Е. А. Современные подходы к регулированию банковских рисков // Молодой ученый. 2011. № 6. C.147-151
    3. Ефимов, О.Н. Новейшее страхование в законах. Монография/ О.Н.Ефимов. — Science Book Publishing House, Yelm, WA, USA, 2013. – 484 с.
    4. Ефимов О.Н. Страховое дело [Электронный ресурс]: учебно-методическое пособие/ Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные,— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 177 с.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/23088.— ЭБС «IPRbooks», по паролю
    5. ЗабежайлоИ.М. Построение карты рисков как метод управления банковскими рисками // Вестник Волгоградского государственного университета. Серия 3: Экономика. Экология. 2013. № 2. С. 209-213.
    6. Волошин И.В. Оценка банковских рисков: новые подходы/ М. : ГИТИС, 2012. C. 34-35

    Сетевое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

    Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

    Источник: http://novainfo.ru/article/2828

    Управление кредитными рисками в коммерческом банке Россельхозбанк

    Особенности управления кредитными рисками ОАО «Россельхозбанк»

    В ОАО «Россельхозбанк» применяется централизованная система управления кредитным риском. Управление кредитным риском осуществляется решениями органов управления ОАО «Россельхозбанк», рабочих комитетов и отдельных должностных лиц в соответствии с предоставленными им полномочиями, соблюдение которых контролируется в постоянном режиме.

    Правление банка с 1 декабря 2008 года самостоятельно принимают решения о предоставлении кредита либо об установлении индивидуального лимита кредитного риска на одного или группу связанных заемщиков в пределах совокупного лимита кредитного риска в размере 2 млрд. рублей включительно. Кредитному комитету с 1 декабря 2008 года Правлением банка предоставлены полномочия по самостоятельному принятию решений о предоставлении кредита либо об установлении индивидуального лимита кредитного риска на одного или группу связанных заемщиков в пределах совокупного лимита кредитного риска в размере 0,5 млрд. рублей включительно, по процентной ставке, не ниже установленной Правлением банка для региональных филиалов.

    Банк строит организацию кредитного процесса на основе Кредитной политики, утвержденной Наблюдательным советом Банка и приоритетных направлений в кредитной политике, утверждаемых на год. Предоставление и сопровождение кредитов в Банке осуществляется по единым стандартам, установленным внутрибанковскими нормативными документами. Банк осуществляет тщательный отбор кредитных проектов в зависимости от целей кредитования, наличия реальных источников погашения кредита, динамики финансового положения заемщика, его кредитной истории, состояния сектора экономики и региона, а также наличия достаточного обеспечения и уровня платы за кредит.

    ОАО «Россельхозбанк» управляет риском концентрации портфеля путем лимитирования кредитных операций по регионам, видам ссуд, а также отдельным заемщикам. В настоящее время максимальный размер концентрации портфеля в одном региональном филиале определен на уровне 15 % от совокупного ссудного портфеля банка.

    При осуществлении программ кредитования и инвестирования приоритет отдается агропромышленному комплексу, а также смежным с АПК отраслям экономики, функционирование которых связано с обслуживанием потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей. При этом риски отраслевой концентрации кредитного портфеля регулируются:

    · кредитованием всего цикла оборота сельскохозяйственной продукции (производства, хранения, переработки и реализации конечному потребителю);

    · разной специализацией заемщиков в разных регионах;

    · типичным для производителей сельскохозяйственной продукции сочетанием в одном хозяйстве нескольких видов производств;

    · диверсификацией вложений в высокоэффективные и надежные проекты других сфер экономики;

    · объемом риска на одного заемщика.

    Банком активно используются такие способы обеспечения исполнения обязательств заемщиками как залог имущества, гарантии и поручительства третьих лиц., включая гарантии региональных и местных властей. В качестве обеспечения банк принимает оборудование, транспортные средства, сельскохозяйственную продукцию, а также, недвижимость. При оценке альтернативных предложений потенциального заемщика по видам обеспечения предпочтение отдается, как правило, ликвидным имущественным залогам, имеющим длительный срок эксплуатации и сохраняющим свою ликвидность по оценочной стоимости в течение всего срока кредитования; а также поручительствам крупных финансово-устойчивых предприятий.

    При рассмотрении кредитной сделки, касающейся кредитования экспортных торговых операций, предпочтение отдается обеспечению в виде переуступки прав требований на выручку, получаемую заемщиком.

    Оценка обеспечения в виде имущественного залога осуществляется на основе реальной (рыночной) стоимости предмета залога и степени его ликвидности. Оценка достаточности обеспечения осуществляется на основе сопоставления оценки стоимости обеспечения с обязательствами потенциального заемщика по предполагаемому кредиту.

    Общая оценочная стоимость предмета залога определяется на основе их балансовой стоимости с применением утвержденных Кредитной политикой Банка коэффициентов дисконтирования по видам обеспечения, и должна покрывать сумму основного долга по кредиту; а также причитающихся за пользование кредитом процентов, начисленных за весь срок пользования кредитом.

    В случае если, например, стоимость сельскохозяйственных товаров, находящихся в залоге, снижается, банк имеет право потребовать увеличения обеспечения.

    В качестве существенного фактора минимизации кредитных рисков банк рассматривает страхование имущественных интересов заемщиков от потерь в результате неурожая, падежа животных, стихийных бедствий, порчи и хищения объектов основных и оборотных средств, являющихся предметом кредитования или залога (с утверждением перечня предметов залога, подлежащих обязательному страхованию). К оказанию услуг по страхованию указанного имущества привлекаются наиболее надежные страховые организации, имеющие устойчивое финансовое положение.

    Подходы Россельхозбанка к обеспечению возвратности кредитов основаны на принципе «двойной гарантии», первой частью которой является обязательное обеспечение, а второй — обязательное страхование обеспечения. Учитывая, что стоимость обеспечения, как правило, на 30-50 % превышает сумму кредита, банк полностью страхует себя от негативных ценовых изменений, в случае если предметом залога выступают торгуемые сельскохозяйственные товары, и от недостаточной ликвидности залога, если в качестве него выступают оборудование, недвижимость или транспортные средства.

    Кредитный риск в части межбанковских операций и операций с ценными бумагами регулируется путем установления индивидуальных лимитов на каждого заемщика (контрагента, эмитента, векселедателя). В основе установления лимитов лежит оценка финансового состояния и динамики развития бизнеса заемщика, его кредитная история, оценка прочей информации нефинансового характера. Для исключения потерь при проведении операций на межбанковском и фондовом рынках обеспечен контроль уровней кредитного риска банков-контрагентов/эмитентов ценных бумаг, осуществляется оперативный пересмотр перечня банков-контрагентов/эмитентов, с которыми проводятся операции. На роль контрагентов выбираются банки и эмитенты, имеющие высокие кредитные рейтинги.

    Оценка риска и формирование резервов на возможные потери по ссудам в банке осуществляется в соответствии с требованиями Положения Банка России 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и соответствующих внутренних документов банка. ОАО «Россельхозбанк» выдает ссуды первой (с размером сформированного резерва 0 %) и второй (с размером сформированного резерва не более 3 % совокупной балансовой стоимости ссуды) категории качества. По состоянию на 01.01.2009 кредиты и портфели однородных ссуд, отнесенные к 1 (стандартные) и 2 (нестандартные) категориям качества составляют 92,7 %. [6]

    Система мониторинга кредитного риска в Банке построена в соответствии с нормативными документами Банка на основе обеспечения предварительного, текущего и последующего контроля со стороны соответствующих подразделений Банка разного уровня: на уровне Головного офиса Банка, регионального филиала, дополнительного офиса. [26]

    На основании выше изложенного можно сделать вывод о том, что ОАО «Россельхозбанк» — это динамично развивающийся банк, основным видом деятельности которого является кредитование. Кредитный портфель банка отличается стабильными темпами роста, что является позитивной стороной кредитной деятельности, т.к. свидетельствуют о наличии в банке разработанной кредитной политики. В целом банк ведет мало рискованную деятельность. В этом ему помогает использование таких методов снижения кредитного риска, как лимитирование кредитных операций по регионам, видам ссуд, отдельным заемщикам, обеспечение исполнения обязательств путем залогов, гарантий и поручительств, страхование и другие. Однако на основании проведенного анализа можно выделить ряд проблем:

    · большую долю в структуре кредитного портфеля составляют долгосрочные кредиты, которые повышают уровень кредитного риска;

    · происходит рост размеров резервов на возможные потери по ссудам, что свидетельствует об увеличении кредитного риска;

    · наибольшую долю по видам обеспечения возвратности кредитов занимают полученные гарантии и поручительства (около 70 %), которые являются наименее качественным обеспечением из-за возможного дефолта гаранта или поручителя;

    · увеличение размеров просроченных платежей.

    Источник: http://studwood.ru/674429/bankovskoe_delo/osobennosti_upravleniya_kreditnymi_riskami_rosselhozbank

    Независимый рейтинг МФО, выдающих кредиты и займы в день обращения

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *