Отчетность коммерческого банка Россельхозбанк

Карта
Независимый рейтинг МФО, выдающих кредиты и займы в день обращения

Отчет по практике на материалах АО «Россельхозбанк»

Содержание

Buryachenko_otchet.docx

АЛТАЙСКИЙ ИНСТИТУТ ТРУДА И ПРАВА (ФИЛИАЛ)

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ ПРОФСОЮЗОВ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ»

о прохождении учебной практики

на материалах АО «Россельхозбанк»

Выполнил студент гр. 522

Буряченко Наталья Викторовна

Руководитель от организации

Материкина Инесса Сергеевна

Толмачева Елена Михайловна

1. Характеристика АО «Россельхозбанк»…………………………………… 4

1.2 Краткая организационно-экономическая характеристика банка.….8

2. Финансово-экономическая деятельность Россельхозбанка……………….15

2.1 Анализ активных и пассивных операций…………………………. 15

2.2 Анализ операций коммерческого банка….……………………. …..23

2.3 Анализ финансовой устойчивости и банковских рисков. Анализ банковских услуг и прибыли банка……………….…….…………….…28

3. Предложения по совершенствованию финансовой деятельности АО «Россельхозбанк»…………………………………… …………………………..30

Список используемой литературы……………………………………………. 36

Производственная практика проходила с 29.06.2015 по 11.07.2015г. в Российском Сельскохозяйственном банке. Практика является важнейшей частью подготовки высококвалифицированных специалистов и имеет своей задачей практическое закрепление теоретических знаний, полученных во время обучения, приобретение более глубоких практических навыков по специальности и профилю будущей работы, систематизацию и обобщение материалов, необходимых для написания отчета по производственной практике и диплома.

Прохождение производственной практики включало в себя следующие цели и задачи.

Цель практики: совершенствование профессиональной подготовки в рамках выбранной специальности, формирования базовых профессиональных навыков и профессионального мышления.

Для достижения поставленной цели требуется решить ряд задач:

1. Изучение организационной структуры банка;

2. Анализ активных и пассивных операций банка;

3. Анализ ликвидности, финансовой устойчивости и банковских рисков;

4. Выявление проблем деятельности банка и путей их решения.

Первая часть данной работы состоит из общей экономической характеристики АО «Россельхозбанка», последующие части посвящены анализу операций банка, анализу его ликвидности, финансовой устойчивости и банковских рисков, анализу банковских услуг и прибыли. В отчёте выявлены проблемы и предложения по совершенствованию коммерческого банка. В заключении представлены обоснованные выводы по данной работе.

  1. ХАРАКТЕРИСТИКА АО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

В 1987 году в ходе «перестройки» происходит реформа банковской системы: из состава Государственного банка СССР выделяется Агропромбанк – специализированный банк, кредитующий только сельское хозяйство. В то время Агропромбанк был крупнейшим сельхозбанком мира — его сеть состояла из 35 тысяч представительств по всему Советскому Союзу, собственный капитал достигал 400 миллиардов рублей, штат насчитывал 110 тысяч сотрудников.

Агропромбанк продолжал функционировать и после распада СССР, большая часть инфраструктуры и ресурсов банка была сохранена. На протяжении 90-х годов прошлого века сельскохозяйственный банк менял наименование и статус — с государственного на частный и обратно, однако суть деятельности и ее цель всегда оставались неизменными.

Конец 90-х был трудным периодом для сельского хозяйства – отрасль нуждалась в финансировании со стороны государства. После масштабного кризиса 1998 года необходимо было создавать банк только со 100% государственным участием – так можно было обеспечить новое становление системы сельскохозяйственного кредитования, реанимировать сельскую экономику и поддержать аграрный сектор.

15 марта 2000 года исполняющий обязанности Президента Российской Федерации Владимир Путин подписал Распоряжение №75-рп о создании Российского сельскохозяйственного банка – кредитной организации, на 100% принадлежащей государству. Глава государства поставил задачу сформировать на базе Россельхозбанка национальную кредитно-финансовую систему обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

Россельхозбанк начал активно развиваться с первого же дня своей работы. В июне 2000 года банк получил от Центрального банка России лицензию на осуществление банковской деятельности № 3349, а уже в сентябре Россельхозбанк приступил к обслуживанию клиентов и начал открывать корреспондентские счета. В декабре 2002 года банк приступил к осуществлению операций с денежными средствами физических лиц.

В 2006 году Россельхозбанк стал одним из ключевых участников Приоритетного национального проекта «Развитие АПК», основной целью которого было развитие агропромышленного сектора российской экономики и обеспечение продовольственной безопасности страны. В ходе реализации нацпроекта в 2006 – 2007 гг. Россельхозбанк предоставил более 300 тысяч кредитов на общую сумму свыше 150 млрд. рублей.

В июле 2007 года Россельхозбанк расширил свою деятельность, получив Генеральную лицензию на осуществление банковских операций. Банк приступил к открытию своих зарубежных представительств.

В январе 2008 года стартовала пятилетняя Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия. Россельхозбанк стал одним из главных ее участников. В рамках госпрограммы банк решает ряд государственно значимых задач, в частности, задачу повышения финансовой устойчивости сельского хозяйства за счет мер по расширению доступа сельскохозяйственных товаропроизводителей к кредитным ресурсам.

Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая второй по величине в стране филиальной сетью. В арсенале банка десятки кредитных программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную помощь развитию малого агробизнеса — владельцам личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств. Динамично развиваются банковские продукты и услуги, предназначенные для физических лиц.

Уже более двух столетий Россельхозбанк поддерживает сельское хозяйство и сам уклад сельской жизни.

    1. КРАТКАЯ ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА

«Россельхозбанк» — один из крупнейших банков России, специализирующийся на финансировании предприятий агропромышленного комплекса. Полное наименование — открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк». «Россельхозбанк» (РСХБ) был создан по инициативе Правительства, одобренной президентом РФ в 2000 году, в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации. Сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. Учредителем выступило государственное «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО). С июля 2001 года 100% акций банка принадлежит Правительству РФ в лице Федерального фонда имущества.[3]

РСХБ входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала, а также в высшую группу надежности в Рейтинге 100 Банков по версии журнала Forbes. Кредитный портфель банка на 1 января 2015 года составлял 1 трлн 45 млрд рублей.

Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса.

Банк строит свою работу при взаимодействии с государством в четырех направлениях. Во-первых, 100% акций Банка принадлежат Российской Федерации, что позволяет позиционировать обязательства РСХБ как квази-суверенный риск. Во-вторых, Правительство РФ периодически оказывает Банку финансовую поддержку посредством увеличения уставного капитала. В настоящее время уставный капитал РСХБ состоит из 148,048 миллиарда рублей и разделен на 148,048 тысячи обыкновенных акций номиналом 1 миллион рублей. В-третьих, Деятельность Банка контролируется Правительством РФ через Общее Собрание Акционеров. Это позволяет эффективно координировать работу Банка с федеральными, региональными и муниципальными органами власти и вести работу по реализации национальных программ по поддержке аграрного сектора экономики. И, наконец, в-четвертых, в соответствии с инициативами Президента РФ В.В. Путина, Правительство РФ должно сфокусироваться на реализации четырех «приоритетных национальных проектов», один из которых предусматривает развитие российского АПК. РСХБ выступает в качестве главного финансового агента Правительства РФ в агропромышленном секторе экономики. [17]

В настоящее время основными конкурентами банка является Сбербанк России, Росбанк, ВТБ 24 и Альфа банк. На протяжении долгих лет партнерами Банка остаются многие предприятия агропромышленного сектора, торговли, сферы услуг. Банк сотрудничает с крупными холдингами, реализовывает инвестиционные проекты различной сложности. Помимо обслуживания корпоративных клиентов Россельхозбанк развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами, в том числе оформить кредитные карты Visa и MasterCard. Кроме того, банк осуществляет эмиссию и эквайринг дебетовых пластиковых карт международных платежных систем Visa и MasterCard, а также собственной платежной системы. К услугам держателей более чем 650 тыс. банковских карт РСХБ — свыше 2,2 тыс. банкоматов в регионах присутствия кредитной организации.

Величина уставного капитала Россельхозбанка определяется уставом банка, но не может быть менее стократной величины минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций, устанавливаемого Банком России.[5]

Основные экономические показатели деятельности АО «Россельхозбанк» и их изменение за период 2012-2015 гг. Величина чистых активов на 1.08.2014 – 2 318 868 млрд. руб. Рост, в сравнении с аналогичным показателем прошлого года -21.37%.[14]

Собственный капитал банка на 01.12.2011 г составил тыс. руб.

В структуре капитала за отчетный период произошли следующие изменения: капитал вырос на 9,96% и на момент 01.07.2014 г достиг 166 592 013 тыс. руб. В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая судная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2014 года составляет 82,3% от общего объема активов Банка. В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями- 62,02% от общего объема пассивов.

Прибыль Банка по итогам деятельности 2013 года до уплаты налога на прибыль составила 2 364 165 тыс. руб. Прибыль с учетом уплаты налога составила 2 187 218 тыс,руб.

Прибыль АО «Россельхозбанк» после налогообложения в 2013 г. составила по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) 144 млн руб., что в 2,5 раза (на 86 млн руб.) больше аналогичного показателя за 2012 г. Кредитный портфель банка вырос на 19% — до 1,168 трлн руб. по состоянию на 1 января 2014 г. Объем кредитов юридическим лицам возрос в 2013 г. на 16% и составил 969 млрд руб., объем кредитов физическим лицам увеличился на 35% — до 200 млрд руб. Общий объем активов банка по МСФО в 2013 г. возрос на 11% и составил на 1 января 2014 г. 1 трлн 429 млрд руб. Чистые процентные доходы банка по МСФО увеличились по сравнению с 2012 г. на 5% и составили 56,4 млрд руб., чистые комиссионные доходы — на 50% — до 6,3 млрд руб. Собственные средства банка по МСФО увеличились в 2013 г. на 26% и составили к 1 января 2014 г. 198 млрд руб. в результате увеличения уставного капитала банка на 40 млрд руб. в декабре 2013 г. путем дополнительной эмиссии акций. АО «Россельхозбанк» (РСХБ), созданное в 2000 г., является банком со 100-процентным государственным участием, обслуживает агропромышленный комплекс РФ. Банк занимает четвертое место в банковской системе страны по объему активов и капитала, обладает второй по величине в России региональной сетью, объединяющей более 1,6 тыс. точек продаж. Чистая прибыль РСХБ по МСФО в первом полугодии 2013 г. выросла в 12,3 раза — до 135 млн руб. Чистая прибыль РСХБ по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) в 2013 г. увеличилась на 4,2% по сравнению с аналогичным показателем за 2012 г.

Таблица 1. Показатели финансовоэкономической деятельности АО «Россельхозбанк» за 2012-2014 гг, тыс. руб.

Источник: http://yaneuch.ru/cat_110/otchet-po-praktike-na-materialah/603495.3541520.page1.html

Экономический анализ деятельности коммерческого банка ОАО «Россельхозбанк»

Экономическая характеристика коммерческого банка ОАО «Россельхозбанк». Изучение активных и пассивных операций банка. Анализ ликвидности, финансовой устойчивости, банковских рисков, услуг и прибыли банка. Исследование деятельности маркетингового отдела.

Отчетность коммерческого банка Россельхозбанк

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

ФБГОУ ВПО «НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра финансов и статистики

о производственной практике

Место практики: ОАО «Россельхозбанк»

Исполнитель: Шрам К.Г.

1. КРАТКАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНКА»

2. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ И ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»

3. АНАЛИЗ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

4. АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ, ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ И БАНКОВСКИХ РИСКОВ. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ УСЛУГ И ПРИБЫЛИ БАНКА

5. АНАЛИЗ МАРКЕТИНГА И МЕНЕДЖМЕНТА В ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНКЕ»

6. ПРЕДЛОЖЕНИЯ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНКА»

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

В ВЕДЕНИЕ

Прохождение производственной практики включало в себя следующие цели и задачи.

Цель практики:

Совершенствование профессиональной подготовки в рамках выбранной специальности, формирования базовых профессиональных навыков и профессионального мышления.

Задачи практики:

1. Изучение организационной структуры банка;

2. Анализ активных и пассивный операций банка;

3. Анализ ликвидности, финансовой устойчивости и банковских рисков;

4. Анализ маркетинга и менеджмента в банке

5. Выявление проблем деятельности банка и путей их решения.

Для написания данной работы использовались труды Батракова Л.Г, Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., Савинской Н.А, Валиева И.С., Комардиной О.Н. Самиева, Вешкина Ю.Г;Бухгалтерский баланс ОАО «Россельхозбанка» 2010-2013 года, Отчет о прибылях и убытках ОАО «Россельхозбанка» 2010-2013 года а также электронные ресурсы в виде официального сайта Россельхозбанка. Первая часть данной работы состоит из общей экономической характеристике ОАО «Россельхозбанка», последующие части посвящены анализу операций банка, анализу его ликвидности, финансовой устойчивости и банковский рисков, анализу банковский услуг и прибыли, анализу маркетинга и менеджмента банка. В шестой части отчета выявлены проблемы и предложения по совершенствованию коммерческого банка. В заключении представлены обоснованные выводы по данной работе.

1. КРАТКАЯ ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНКА»

«Россельхозбанк» — один из крупнейших банков России, специализирующийся на финансировании предприятий агропромышленного комплекса. Полное наименование -Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк».«Россельхозбанк» (РСХБ) был создан по инициативе Правительства, одобренной президентом РФ в 2000 году, в целях развития национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора и сельских территорий Российской Федерации, сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. Учредителем выступило государственное «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО). С июля 2001 года 100% акций банка принадлежит Правительству РФ в лице Федерального фонда имущества.[3]

Россельхозбанк входит в число самых крупных и устойчивых банков страны по размеру активов и капитала, а также в высшую группу надежности в Рейтинге 100 Банков по версии журнала Forbes. Кредитный портфель банка на 1 июля 2013 года составляет 1 трлн 179 млрд рублей.

Россельхозбанк обслуживает розничных и корпоративных клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами десятки специализированных программ для развития производства в области сельского хозяйства и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам кредитования малого и среднего бизнеса.

Банк строит свою работу при взаимодействии с государством в четырех направлениях. Во-первых, 100% акций Банка принадлежат Российской Федерации, что позволяет позиционировать обязательства РСХБ как квази-суверенный риск. Во-вторых, Правительство РФ периодически оказывает Банку финансовую поддержку посредством увеличения уставного капитала. В настоящее время уставный капитал РСХБ состоит из 148,048 миллиарда рублей и разделен на 148,048 тысячи обыкновенных акций номиналом 1 миллион рублей.

В-третьих, Деятельность Банка контролируется Правительством РФ через Общее Собрание Акционеров. Это позволяет эффективно координировать работу Банка с федеральными, региональными и муниципальными органами власти и вести работу по реализации национальных программ по поддержке аграрного сектора экономики.

И, наконец, в-четвертых, в соответствии с инициативами Президента РФ В. Путина, Правительство РФ должно сфокусироваться на реализации четырех «приоритетных национальных проектов», один из которых предусматривает развитие российского АПК. РСХБ выступает в качестве главного финансового агента Правительства РФ в агропромышленном секторе экономики. [17]

Россельхозбанк занимает второе место в России по размеру филиальной сети, в настоящее время функционируют 78 филиалов. Свыше 1500 отделений работают во всех регионах страны, в том числе более половины в малых городах и сельских населенных пунктах. Представительства Банка открыты в Беларуси, Казахстане, Таджикистане, Азербайджане и Армении.

Банк располагает широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью, насчитывающей более 100 иностранных банков-партнеров и позволяющей обеспечивать полный спектр услуг клиентам по международным расчетам и связанному кредитованию и совершать прочие межбанковские операции.

На рынке банковских услуг?г. Новосибирска и Новосибирской области Россельхозбанк находится более 12 лет. На сегодняшний день он занимает первое место в национальной банковской системе по кредитованию АПК.[9]

В настоящее время основными конкурентами банка является Сбербанк России, Россбанк, ВТБ 24 и Альфа банк. На протяжении долгих лет партнерами Банка остаются многие предприятия агропромышленного сектора, торговли, сферы услуг. Банк сотрудничает с крупными холдингами, реализовывает инвестиционные проекты различной сложности. Клиентами РСХБ были и являются такие компании, как ОАО «Росагролизинг», группа компаний «Оптифуд», птицефабрика «Задонская», компании агрохолдинга «Мордовзерноресурс», ОАО «ГМУ «Кавэлектромонтаж», ООО «СК Ремстройторг», ОАО «Птицефабрика Приморская» и др. Помимо обслуживания корпоративных клиентов Россельхозбанк развивает и розничное направление. Частные лица могут разместить свободные средства в депозиты, осуществить денежные переводы и платежи, арендовать индивидуальные сейфовые ячейки, воспользоваться кредитными продуктами, в том числе оформить кредитные карты Visa и MasterCard. Кроме того, банк осуществляет эмиссию и эквайринг дебетовых пластиковых карт международных платежных систем Visa и MasterCard, а также собственной платежной системы. К услугам держателей более чем 650 тыс. банковских карт РСХБ — свыше 2,2 тыс. банкоматов в регионах присутствия кредитной организации.

Величина уставного капитала Россельхозбанка определяется уставом банка, но не может быть менее стократной величины минимального размера уставного капитала вновь регистрируемых кредитных организаций, устанавливаемого Банком России.[5]

Основные экономические показатели деятельности ОАО «Россельхозбанк» и их изменение за период 2010-2013 гг. Величина чистых активов на 1.07.2013 — 1 767 млрд. руб. Рост в сравнении с аналогичным показателем прошлого года -15.37%.[14]

Собственный капитал банка на 01.12.2010 г составил 150 тыс,руб.

В структуре капитала за отчетный период произошли следующие изменения: капитал вырос на 9,96% и на момент 01.07.2013 г достиг 166 592 013 тыс,руб. В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая судная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2013 года составляет 82,3% от общего объема активов Банка. В структуре пассивов Банка доминируют средства клиентов, не являющихся кредитными организациями- 62,02% от общего объема пассивов.

Прибыль Банка по итогам деятельности 2012 года до уплаты налога на прибыль составила 2 364 165 тыс. руб. Прибыль с учетом уплаты налога составила 2 187 218 тыс,руб.

Прибыль ОАО «Россельхозбанк» после налогообложения в 2012 г. составила по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО) 144 млн руб., что в 2,5 раза (на 86 млн руб.) больше аналогичного показателя за 2011 г., сообщает пресс-служба банка. Кредитный портфель банка вырос на 19% — до 1,168 трлн руб. по состоянию на 1 января 2013 г. Объем кредитов юридическим лицам возрос в 2012 г. на 16% и составил 969 млрд руб., объем кредитов физическим лицам увеличился на 35% — до 200 млрд руб. Общий объем активов банка по МСФО в 2012 г. возрос на 11% и составил на 1 января 2013 г. 1 трлн 429 млрд руб. Чистые процентные доходы банка по МСФО увеличились по сравнению с 2011 г. на 5% и составили 56,4 млрд руб., чистые комиссионные доходы — на 50% — до 6,3 млрд руб. Собственные средства банка по МСФО увеличились в 2012 г. на 26% и составили к 1 января 2013 г. 198 млрд руб. в результате увеличения уставного капитала банка на 40 млрд руб. в декабре 2012 г. путем дополнительной эмиссии акций. ОАО «Россельхозбанк» (РСХБ), созданное в 2000 г., является банком со 100-процентным государственным участием, обслуживает агропромышленный комплекс РФ. Банк занимает четвертое место в банковской системе страны по объему активов и капитала, обладает второй по величине в России региональной сетью, объединяющей более 1,6 тыс. точек продаж. Чистая прибыль РСХБ по МСФО в первом полугодии 2012 г. выросла в 12,3 раза — до 135 млн руб. Чистая прибыль РСХБ по российским стандартам бухгалтерского учета (РСБУ) в 2012 г. увеличилась на 4,2% по сравнению с аналогичным показателем за 2011 г.

Таблица 1. Показатели финансовоэкономической деятельности ОАО «Россельхозбанк» за 2011-2013 гг, тыс. руб.

Источник: http://knowledge.allbest.ru/economy/3c0a65635a3bd78a4d53b89521216c36_0.html

Бухгалтерская отчетность ИРФ ОАО «Россельхозбанка»………………24

Содержание

1.Экономическая характеристика ИРФ ОАО«Россельхозбанка». 5

Управление депозитных операций………………………………………. 8

Кредитное управление……………………………………………………..14

Валютное управление………………………………………………………21

Бухгалтерская отчетность ИРФ ОАО «Россельхозбанка»………………24

6.Анализ финансового состояния ИРФ №3349/42/00 ИРФ ОАО

Современная банковская система — это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов.

Большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и размещать, привлеченные средства населения и юридических лиц в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров.

Специфика деятельности банков заключается в том, что они, в отличие от обычных предприятий, оперируют в основном чужими (привлеченными) средствами и поэтому на них ложится огромная ответственность за сохранность доверенных им денег.

Миссия «Россельхозбанка» – обеспечение доступного, качественного и эффективного удовлетворения потребностей сельскохозяйственных товаропроизводителей и сельского населения РФ в банковских продуктах и услугах, всемерное содействие формированию и функционированию современной национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного сектора России поддержка развития агропромышленного комплекса и сельских территорий.

Цель преддипломной практики заключается в совершенствовании профессиональной подготовки в рамках выбранной специальности, формирования базовых профессиональных навыков и профессионального мышления, а также ознакомиться с профессиональными приемами и навыками работы в экономических и управленческих отделах, службах и подразделениях предприятия, используя при этом теоретические знания, полученные за время учебы в университете.

На время преддипломной практики ставились следующие задачи:

1) Закрепить и расширить теоретические и практические знания в области экономики и управления банка; изучить основные законодательные и нормативные документы и материалы, изучение организационной структуры предприятия по месту прохождения практики;

2) изучение профессионально-должностной структуры работников предприятия;
3)ознакомление с деятельностью 1-2 специалистов и выполнение отдельных поручений по их заданию;

4) ознакомится с организацией и постановкой экономической, организационной и управленческой работы на предприятии и приобрести необходимые навыки этой работы;

5) приобрести навыки работы по сбору, обработке и анализу экономической информации.

Исходя из поставленных задач, за время преддипломной практики необходимо ознакомиться с «Россельхозбанком», изучить его организационно правовую форму, систему управления, систему сбора и

обработки экономической информации.

1. Экономическая характеристика ИРФ ОАО «Россельхозбанка».

15 марта 2000 года исполняющий обязанности Президента Российской Федерации Владимир Путин подписал Распоряжение №75-рп о создании Российского сельскохозяйственного банка – кредитной организации, на 100% принадлежащей государству. Глава государства поставил задачу сформировать на базе Россельхозбанка национальную кредитно-финансовую систему обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

Россельхозбанк начал активно развиваться с первого же дня своей работы. В июне 2000 года банк получил от Центрального банка России лицензию на осуществление банковской деятельности № 3349, а уже в сентябре Россельхозбанк приступил к обслуживанию клиентов и начал открывать корреспондентские счета. В декабре 2002 года банк приступил к осуществлению операций с денежными средствами физических лиц.

В 2006 году Россельхозбанк стал одним из ключевых участников Приоритетного национального проекта «Развитие АПК», основной целью которого было развитие агропромышленного сектора российской экономики и обеспечение продовольственной безопасности страны. В ходе реализации нацпроекта в 2006 – 2007 гг. Россельхозбанк предоставил более 300 тысяч кредитов на общую сумму свыше 150 млрд. рублей.

Сегодня Россельхозбанк входит в число крупнейших банков страны и лидирует среди кредиторов агропромышленного комплекса России, располагая второй по величине в стране филиальной сетью. В арсенале банка десятки кредитных программ: он активно кредитует животноводство, растениеводство, приобретение сельхозтехники под ее залог, а также оказывает серьезную помощь развитию малого агробизнеса — владельцам личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств.

ИРФ ОАО «Россельхозбанк» – ведущая российская кредитная организация с государственным участием, ориентированная на предложение банковских продуктов и услуг сельскохозяйственным товаропроизводителям, предприятиям и организациям агропромышленного комплекса, а также сельскому населению на территории России.

Несмотря на негативные тенденции в банковском секторе страны, годовые темпы развития ОАО «Россельхозбанк» существенно превосходили темпы развития банковской системы РФ по всем основным показателям. К примеру, при росте совокупного корпоративного кредитного портфеля банковской системы на символические 0,3%, рост этого показателя в ОАО «Россельхозбанк» составил почти 34%. При сокращении розничного кредитного портфеля кредитных организаций РФ на 11%.

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью ОАО «Россельхозбанка» за исключением решения вопросов, отнесенных уставом банка к компетенции общего собрания акционеров.

В настоящее время в наблюдательный совет Россельхозбанка входят 7 человек. К компетенции наблюдательного совета относятся вопросы определения приоритетных направлений деятельности банка, избрание президента — председателя правления банка и членов правления и досрочное прекращение их полномочий, создание и закрытие филиалов и представительств банка, утверждение бизнес-плана на очередной финансовый год, созыв общего собрания акционеров и иные вопросы, предусмотренные уставом банка.

Председатель наблюдательного совета избирается членами наблюдательного совета Россельхозбанка.

Руководство Россельхозбанка (ОАО) осуществляется правлением, которое возглавляет президент — председатель правления.

Правление и его председатель являются исполнительными органами, которые подотчетны общему собранию акционеров и наблюдательному совету банка.

Правление— коллегиальный исполнительный орган Россельхозбанка, состав которого определяет наблюдательный совет. В настоящее время в правление, помимо его председателя, входят 8 человек.

К компетенции правления, согласно уставу, относятся общие вопросы организации работы банка, принятие ключевых решений, вынесение материалов на рассмотрение наблюдательного совета, анализ отчетности и другая руководящая деятельность.

К началу 2012 года ОАО «Россельхозбанк» существенно расширил свою международную деятельность. В настоящее время Банк обладает широкой и оптимально сформированной корреспондентской сетью, насчитывающей 85 иностранных банков-партнеров и позволяющей обеспечивать полный перечень услуг клиентам по международным расчетам и торговому финансированию, а также совершения межбанковских операций.

Способность банка своевременно производить платежи, финансировать свою деятельность на расширенной основе свидетельствует о его хорошем финансовом состоянии. Чем выше устойчивость банка, тем более оно независимо от неожиданного изменения рыночной конъюнктуры, и, следовательно, тем меньше риск оказаться на краю банкротства.

Система внутреннего контроля организована в соответствии с требованиями Положения Банка России об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах.

Система внутреннего контроля Банка представляет собой совокупность органов (субъектов) и направлений внутреннего контроля, которая обеспечивает соблюдение порядка осуществления и достижения целей, установленных учредительными и внутренними документами Банка. Внутренний контроль осуществляется субъектами системы внутреннего контроля (органами управления Банка) в соответствии с полномочиями, определенными законодательством Российской Федерации, учредительными и внутренними документами Банка.

Система внутреннего контроля строится на следующих принципах

наличие эффективных процедур санкционирования операций;

своевременное и надлежащее документирование операций;

фактический контроль над имуществом и документацией.

2. Управление депозитными операциями.

Управление депозитными операциями — это совокупность стратегических и тактических мероприятий, которые проводит коммерческий банк с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов, и образования на этой основе кредитных ресурсов. Надежность и постоянство источников формирования кредитных ресурсов обеспечивается на основе многогранности видов и условий (вплоть до индивидуализации) проведения депозитных операций относительно конкретных юридических и физических лиц.

Эффективное управление депозитными операциями предусматривает расширение сети и видов депозитных счетов, удовлетворения потребностей клиентов в самых разнообразных банковских услугах, обеспечения гарантий вложений через систему страхования депозитов и тому подобное.

Режим функционирования депозитных счетов в банке должен отвечать потребностям максимального упрощения порядка проведения депозитных операций
Предпосылкой осуществления научно обґрунтованого управления депозитными операциями коммерческого банка является предыдущий анализ состояния, структуры и использования ресурсной базы и пассивных операций.

Стратегические инструменты управления депозитами банка включают мероприятия, направленные на укрепление его позиций на депозитном рынке, что предусматривает учет всего комплекса факторов, которые создают внешнюю среду для банковской деятельности.

Тактические инструменты управления депозитными операциями в банке включают мероприятия улучшения внутренней организации депозитной работы: совершенствование правил и порядка осуществления депозитных соглашений, улучшения работы персонала банка, который занимается пассивными операциями, поиск новых форм работы с клиентами, уменьшение вероятности риска и нерациональных решений и тому подобное.
В стратегическом плане управления депозитной деятельностью банка опирается на маркетинг депозитного рынка, регуляции спроса и предложения депозитных услуг. В тактическом плане управления депозитными операциями банка предусматривает, в первую очередь, налаживание четкого мониторинга количества и качества своего депозитного портфеля.
Специфической чертой депозитных операций является активная роль клиента банка, который самостоятельно определяет величину вклада, то есть частицу своих доходов, которую он направляет на сбережение. Мероприятия влияния на экономическое поведение потенциальных вкладчиков должны занять весомое место в процессе управления депозитными операциями коммерческого банка. Честность и порядочность банка относительно клиентов должны быть нормой в каких-нибудь, даже самых неблагоприятных для банковской деятельности, ситуациях.

Подорожание депозитов приводит и к подорожанию кредитных ресурсов банка. Поэтому стремления банка к максимальному удовлетворению потребностей вкладчиков должны ограничиваться будущими возможностями прибыльного размещения привлеченных ресурсов под более высокий, сравнительно с депозитами, процент.

Для реализации этого задания коммерческие банки устанавливают минимальную сумму срочного депозитного вклада, минимальный срок, на который укладываются денежные средства, годовую процентную ставку, периодичность выплаты процента (ежемесячно, ежеквартально, по окончании срока) и тому подобное.

Эффективное управление депозитными операциями создает условия для оптимальной ресурсной регуляции в коммерческом банке.

Пассивные операции коммерческого банка органически связаны с активными операциями. Банковский менеджмент неотделимый от обеспечения эффективных взаимосвязей пассивных и активных операций банка. Привлечение денежных средств на депозиты в банк теряет какой-нибудь смысл, если нет надежных каналов их следующего прибыльного размещения.

Внутренний бухгалтерский контроль за депозитными операциями должен быть построен таким образом, чтобы гарантировать, что:

— депозиты приняты на условиях относительно сроков и лимитов согласно с правилами и нормами, одобренными правлением банка;

— все депозиты приняты на основании и в соответствии с процентной ставкой, которая применяется в банке;

— все бухгалтерские записи, проведенные за депозитными счетами, верно отображенные в бухгалтерском учете.

Депозит (вклад — от латинского depositum — переданный на сохранение) — средства, внесенные в коммерческий банк клиентами — физическими и юридическими лицами, которые хранятся на их счетах и используются в соответствии с режимом счета и банковского законодательства.

Субъектами депозитных операций являются коммерческие банки, которые выступают как заемщики, а также кредиторы — владельцы средств.

Объектом депозитных операций являются средства, переданные коммерческому банку на условиях, определенных долгосторонним соглашением (с выплатой процентов или на беспроцентной основе).

Депозиты за своим экономическим значением могут быть как пассивными так и активными.

Активные депозиты — размещение банковских средств на вклады в другие банки. Депозитные операции могут быть активными лишь на межбанковском кредитном рынке.

Пассивные депозиты — это средства, привлеченные банком.

Классификация вкладов (депозитов) осуществляется за разными признаками, основными среди которых есть:

— вид и статус вкладчика;

За первым признаком различаются вклады юридических и физических лиц, резидентов и нерезидентов.

За сроками использования средств депозиты разделяются на:

— депозиты до востребования;

— депозиты на определенный срок (срочные);

Депозиты до востребования — это средства на текущих, бюджетных счета, средства предприятий и организаций в расчетах; средства на корреспондентских счетах за расчетами с другими банками,

кредитные остатки на счетах иностранных банков — корреспондентов и которые используются их владельцами для осуществления расчетов, платежей и на другие потребности. Остатки на этих счетах постоянно изменяются, имеют краткосрочный характер. Условия уплаты процентов за остатками средств на этих счетах определяются в двусторонних соглашениях относительно их открытия.

В большинстве банков вклады до востребования составляют наибольшую частицу в структуре привлеченных средств. Это наиболее дешевый источник банковских ресурсов.

Владелец счета может в какой-нибудь момент изъять средства, поэтому банк должен иметь всегда высоколиквидные активы за счет уменьшения частицы менее ликвидных, но таких, что дают высокие доходы.

Поэтому на остаток средств на счетах до востребования выплачиваются низкие проценты. Для коммерческого банка вклады до востребования являются трудоемкими и доход от комиссионных собраний за обслуживание счетов не всегда покрывает эти расходы.

Срочные вклады (депозиты) — это деньги, которые размещаются их владельцами в банке для хранения и засчитываются на соответствующие депозитные счета на определенный срок с выплатой обусловленных процентов. Коммерческий банк заинтересован в привлечении вкладов на определенный срок, потому что они есть стабильные и дают возможность банка использовать средства вкладчиков на протяжении длительного времени.
Вклад до востребования выгоден тем, что при необходимости можно сделать расход или дополнительный взнос, независимо от срока вылежки денег в банке. Минимальная сумма для открытия такого вклада — 5 $ или 5 евро, либо 10 рублей, т.е. доступна каждому клиенту. Процент по вкладам Россельхозбанка небольшой, по всем валютам с апреля 2010 года он установлен в размере 0,01% годовых.

Источник: http://mydocx.ru/4-101012.html

Оценка основных операций коммерческого банка ОАО «Россельхозбанк»

Организационно-правовые основы деятельности ОАО «Россельхозбанк»

Российский Сельскохозяйственный банк, созданный Распоряжением Президента Российской Федерации в качестве основы национальной кредитно-финансовой системы обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.

Банк призван содействовать претворению в жизнь государственной агропродовольственной политики, восстановлению потенциала отечественного аграрного производства и улучшению социально-экономической ситуации в сельской местности, укреплению продовольственной безопасности страны.

В соответствии с этим Банк выполняет следующие стратегические задачи:

— осуществление государственной кредитно-финансовой политики в отечественном агропромышленном комплексе с учетом экономических и социальных задач его развития;

— содействие стабильному функционированию и устойчивому развитию кредитно-финансовой системы АПК России на основе комплексного высококачественного обслуживания сельского хозяйства и предприятий смежных отраслей;

— участие в выполнении государственных программ развития и поддержки агропромышленного сектора страны посредством кредитования предприятий АПК и проведения расчетов через филиальную сеть;

— организация привлечения отечественных и зарубежных инвестиций с финансовых рынков в агропромышленный комплекс России;

— внедрение современных банковских технологий в практику работы Банка в качестве важнейшего условия достижения высоких темпов развития, качественного обслуживания клиентов.

В 2005 году меры государственной поддержки развития сельского хозяйства получили новый импульс в виде проекта «Развитие АПК», ставшего одним из приоритетных национальных проектов, реализация которых намечена на период с 2009-2010 годы. При этом предполагается выделение значительных средств из федерального бюджета, главным образом на субсидирование процентной ставки по кредитам и займам, полученным сельскохозяйственными товаропроизводителями в коммерческих банках и сельскохозяйственных кредитных кооперативах в размере 95% ставки рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации.

Россельхозбанку отводится одна из основных ролей при осуществлении конкретных мер ускоренного развития животноводства и стимулирования развития малых форм хозяйствования в агропромышленном комплексе, включая возрождение сельскохозяйственной потребительской кооперации, и становления системы земельно-ипотечного кредитования.

Миссия ОАО «Россельхозбанк», созданного в соответствии с Распоряжением Президента Российской Федерации от 15 марта 2000 г. № 75-рп, состоит в том, чтобы быть проводником кредитно-финансовой политики государства в сфере АПК, обеспечивать эффективное и комплексное обслуживание клиентов на основе лучших мировых стандартов, служить основой национальной кредитно-финансовой системы агропромышленного комплекса России. В соответствии с миссией перед Банком на современном этапе поставлены следующие стратегические цели и задачи:

· осуществлять государственную кредитно-финансовую политику в агропромышленном комплексе с учетом экономических и социальных задач развития отечественного сельского хозяйства, а также необходимости обеспечения продовольственной безопасности государства. содействовать стабильному функционированию и устойчивому развитию кредитно-финансовой системы АПК России на основе комплексного высококачественного обслуживания сельских товаропроизводителей и предприятий смежных отраслей всех форм собственности и видов деятельности.

· участвовать в выполнении государственных программ развития и поддержки агропромышленного сектора экономики посредством кредитования предприятий АПК, осуществления гарантийных операций и проведения расчетов через филиальную сеть, а также контроля целевого использования бюджетных средств, направляемых для финансирования и кредитования АПК в рамках государственных программ.

· обеспечивать безубыточную работу Банка и поддерживать высокий уровень финансовой устойчивости. внедрять современные банковские технологии в практику работы Банка как важнейшее условие достижения высоких темпов развития, качественного обслуживания клиентов. постоянно повышать уровень профессионализма сотрудников Банка, поддерживать гибкую организационную структуру в целях достижения и поддержания высоких стандартов качества обслуживания клиентов Банка.

На основе реальной оценки потребностей клиентов в получении значительных по объемам, относительно дешевых ресурсов для краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного кредитования, с одной стороны, решения задачи безусловного сохранения и преумножения собственного капитала, недопущения убытков от текущей деятельности, учета требований по резервированию в целях снижения коммерческих рисков, а также предотвращения практики неэффективного размещения средств, с другой стороны, Банк в своей деятельности поддерживает баланс между специфическими задачами агента государства при реализации целевых программ развития АПК, критериями стандартов эффективности собственной деятельности и учета интересов клиентов.

Стратегическим направлением развития Банка является создание собственной сети во всех аграрных регионах для обеспечения товаропроизводителей всех форм собственности и видов деятельности необходимым комплексом банковских услуг.

Значительные результаты достигнуты в формировании филиальной сети Россельхозбанка на районном уровне — он представлен дополнительными офисами в 316 районных центрах и крупных населенных пунктах. С целью повышения качества обслуживания клиентов и оперативности принятия управленческих решений существенно расширены полномочия дополнительных офисов при предоставлении банковских продуктов и услуг, в первую очередь наиболее востребованного продукта — кредитования.

Россельхозбанк уделяет особое внимание укреплению деловых связей с органами исполнительной власти регионов. В рамках сотрудничества с администрациями республик, краев и областей Российской Федерации Банк участвует в финансировании ряда региональных программ, направленных на развитие экономики регионов, повышение их инвестиционной привлекательности, создание современной инфраструктуры, стабилизацию социального климата.

С большинством субъектов Российской Федерации Банком подписаны и реализуются генеральные соглашения о сотрудничестве по финансовой поддержке АПК регионов. Таким образом, 17.06.2005 г. был создан региональный филиал ОАО «Россельхозбанка» в г. Ульяновске.

Открытое акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» является кредитной организацией, созданной в соответствии с Федеральным законом Российской Федерации «О банках и банковской деятельности» и Федеральным законом Российской Федерации «Об акционерных обществах» в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской федерации в агропромышленном комплексе и формирования эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса. Банк имеет круглую печать со своим фирменным (полным официальным) наименованием, указанием организационно-правовой формы и местонахождения, а также штампы и бланки со своим фирменным (полным официальным и/или сокращенным) наименованием, собственную эмблему и/или зарегистрированный в установленном порядке фирменный знак (знак обслуживания) и другие средства визуальной идентификации.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

Банк является юридическим лицом и с другими обособленными подразделениями составляет единую систему ОАО «Россельхозбанк». Имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Банк приобретает статус юридического лица с момента его государственной регистрации в Банке России. Банк отвечает по своим обязательствам всем своим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде. Акционерами Банка могут быть юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с законодательством Российской Федерации. Акционеры Банка не отвечают по обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью, в пределах стоимости принадлежащих им акций. Банк не отвечает по обязательствам своих акционеров. Акционеры вправе отчуждать принадлежащие им акции без согласия других акционеров и Банка.

Банк является кредитной организацией, имеющей исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц, размещение указанных средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, а также имеющей право осуществлять иные банковские операции в соответствии с лицензией Банка России.

Право Банка осуществлять банковскую деятельность возникает с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России в установленном законом порядке.

Банк вправе участвовать самостоятельно или совместно с другими юридическими и физическими лицами в других коммерческих и некоммерческих организациях на территории Российской Федерации и за ее пределами, в соответствии с действующими законодательством Российской Федерации и соответствующего иностранного государства.

Филиалы и представительства Банка не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений о них, утвержденных Банком, что относиться и к Ульяновскому региональному филиалу ОАО «Россельхозбанка». Филиал имеет печать, штампы и бланки с указанием фирменного (полного официального) наименования Банка, наименования и местонахождения соответствующего филиала или представительства. Руководитель филиала назначается (освобождаются от должности) руководителем (единоличным исполнительным органом) Банка и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности. Банк наделяет филиал имуществом, которое учитывается как на их отдельном балансе, так и на балансе Банка.

Органами управления Банка являются: Общее собрание акционеров Банка; Наблюдательный совет Банка; Правление Банка (коллегиальный исполнительный орган); Председатель Правления Банка (единоличный исполнительный орган).

Организационная структура управления Ульяновским филиалом ОАО «Россельхозбанка» представлена на рис. 2.1

Источник: http://vuzlit.ru/101072/otsenka_osnovnyh_operatsiy_kommercheskogo_banka_rosselhozbank

Независимый рейтинг МФО, выдающих кредиты и займы в день обращения

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *